AULA 25-09-2009

PROCESSO DE AVALIAÇÃO DE RISCOS

Clicar na imagem para ampliar. Fonte: Unisinos.

ETAPAS DO PROCESSO DE GESTÃO DE RISCOS

Identificação de Riscos:

Definido a abrangência da Gestão de Riscos, é necessário avaliar cada processo de negócio para identificar:

a) Pontos vulneráveis;

b) As ameaças;

c) Os danos.

É necessário identificar o impacto que cada perda pode causar. Os impactos podem ser medidos de forma qualitativa e quantitativa.

2) Análise de Riscos:

Obter informações para identificar fontes de riscos e estimar riscos. Os impactos podem ser definidos em função de escala previamente estabelecida. É necessário definir o critério para aceitação de riscos e para quais riscos serão estabelecidas formas de proteção.

3) Avaliação do Risco:

a) Reduzir o risco

b) Aceita o risco

c) Transferir o risco

d) Impedir que o risco ocorra.

4) Tratamento dos Riscos:

a) Controles:

Todos os controles devem ser documentados identificando os riscos e ações propostas.

b) Plano de ação:

5W1H – What, Why, Who, When, Where, How.

O objetivo é manter os riscos do negócio em um patamar aceitável, criando uma cultura de gestão de riscos na organização.

AULA 17-09-2009

AGÊNCIAS DE RISCOS DE CRÉDITOS - CREDIT RISK AGENCIES

Papel das Agências de Riscos de Créditos

Principais Agências:

Standard & Poor’s

Moody’s

Fitch.

Prover aos investidores confiança de que as avaliações de riscos (Ratings) de um título são saudáveis e suportadas por vigor financeiro e praticas conservadoras de lançamento. As empresas de Riscos de Créditos têm profundo conhecimento do mercado de capital. Suas análises visam assegurar que as garantias oferecidas satisfazem as necessidades da comunidade de Investimentos.

Avaliações de créditos não são promessas de desempenho mas avaliação de riscos sobre a capacidade de resgate de títulos pelos emissores.

Títulos garantidos por hipotecas residenciais (RMBS).

TEXTOS COMPLEMENTARES:

Luís Nassif: A crise das Agências de Riscos de Crédito

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As agências de Riscos de Crédito.

http://www.parlata.com.br/artigo.php?id_geral=3458

AULA 11-09-2009

MATRIZ DE AFERIÇÃO DE RISCOS.

Fonte: Portugal Telecom.

AULA 04-09-2009

GESTÃO DE RISCOS EMPRESARIAIS.

Pode ser entendido como um processo sistemático de identificar, analisar e responder a riscos, procurando obter vantagem das oportunidades de melhoria sempre que possível.

Identificação de riscos: consiste na determinação de quais riscos, internos e externos, são mais prováveis de ocorrerem e quais são os limites aceitáveis para cada um deles;

Avaliação de riscos: análise da probabilidade de ocorrência e impacto dos riscos identificados, de maneira quantitativa e qualitativa;

Desenvolvimento de reação ao risco: devem ser criados planos de contingência para os riscos identificados e avaliados, com a finalidade de eliminar ou minimizar os impactos causados. É necessário avaliar sempre os efeitos positivos e negativos da implementação dos planos de contingência;

Controle de riscos: estabelecer um processo formal de identificação, avaliação e desenvolvimento de respostas aos riscos do projeto, para que a situação dos riscos associados seja constantemente monitorada e os planos de contingência estejam sempre atualizados e prontos para serem implementados.

Classificação de Riscos :

1. Risco contratual

Possibilidade de perda relacionada à inadequação formal do contrato, à interpretação de suas cláusulas e à sua conformidade com a legislação pertinente.

2. Risco de concepção de processos

Possibilidades de perdas ocasionadas pela inadequação na concepção, manutenção e comunicação dos processos negociais, de gestão e de suprimentos.

3. Risco de conformidade

Possibilidade de perda ocasionada pela inobservância, violação ou interpretação indevida de regulamentos e normas.

4. Risco tributário

Possibilidade de perda ocasionada por interpretação indevida da legislação tributária.

5. Risco de terceirização

Possibilidade de perdas decorrentes da transferência da gestão e operação de processos internos para outras entidades.

6. Risco Cambial

Possibilidade de perdas decorrentes de exposição a variações de taxa de câmbio de moedas.

7. Risco Patrimonial

Possibilidades de perdas decorrentes de perdas patrimoniais (incêndio, roubo etc).

8. Risco por perda e danos a terceiros.

Possibilidades de perdas por danos causados a terceiros.

9. Riscos especulativos ou dinâmicos.

Riscos que envolvem uma possibilidade de ganho.

Gerente de Riscos:

Responsável pela avaliação, monitoramente e controle de riscos. Elabora o planejamento da gestão de riscos, respondendo pelas análises quantitativa e qualitativa de riscos. Coordena planos de contingências e coordena a disseminação na organização de cultura de prevenção de riscos. Investiga incidentes e coordena ações corretivas e preventivas de riscos.